平江县园艺示范中心2016年决算填报说明
我中心是一个正科级事业单位，坚持以执行预算为中心,以节约费用为重点 ,抓好单位财务管理工作,在上级领导的正确领导下,严格遵守((行政事业单位会计制度))，为我中心管理发展提供了优质服务,较好地完成了各项工作任务。
一、单位基本情况：
1、我单位现有人数36人，其中：事业编制18人，自收自支编制6人，退休人员12人；
2、本年度总收入共计2485891元，其中：财政补助收入2419571元(其中专款资金702738元)；其他收入66320元。
3、本年度总支出共计2485891元，其中：基本支出1783153元（工资和福利支出1515702元，商品和服务支出207863元，对个人和家庭支出59588元）；项目支出702738元。
4、本年度总资产7623311元，流动资产2194271元，固定资产5429040元，负债10290010元，流动负债2769770元，净资产-2666699元。
二、基本数据核对情况
1、财政拨款核对（按支出功能科目分类）
2016年度财政拨款2419571元，与财政核对相符。
2、上年结转和结余核对以及主要指标变动情况
流动资产核对：1、流动资产年末余额2194271元，比去年增加了829526元；2、固定资产年末余额5429040元，比去年增加了91000元，（办公设备），负债10290010元，比去年增加了829526元（主要是往来款未结算）；流动负债2769770元，比去年增加了434986元（主要是往来款未结算）；净资产-2666699元，比去年减少了91000元（主要是伍市信用社贷款调帐）。
三、报表审核情况
1、按基本平衡公式审核：本年度数据全审通过，本年度与上年度数据审核通过；
2、按逻辑性公式审核：本年度数据全审通过，年度与上年度数据审核通过；
3、按核实性公式审核：本年度数据审核未通过，存在：（1）、2016年年初数结转2015年年末数，但审核时出现未做调整表的问题；（2）、本单位行业是农业；（3）、2016年年初结转和结余是2015年审计调经营结余数，不属于事业结余数。
四、决算数据其他需要说明的情况
1、2016年其他收入66320元，主要是：（1）、财政局经营债务股拨农业保险经费6000元；（2）、伍市财政所拨经费50000元；（3）、其收回个人呆帐（凌建东死亡）10000元；（4）、2016年干部职工考核罚款320元。
2、2016年度工资和福利支出1515702元，人均工资63154元，福利支出38300元，住房公积金131324元，人均6524元；项目支出费用702738元，即：商品和服务支出207863元，对个人和家庭支出59588元；
3、2016年培训费支出10130元，比去年增加了3462元，三公经费支出30760元，比去年增加了1092元（因今年增加了招商引资及乡村旅游开发）。
